I W-2 stanno arrivando, e i contribuenti si stanno preparando a presentare le imposte sul reddito federali del 2017. Per i contribuenti a basso e medio reddito, si profila la possibilità di una modesta manna:riceveranno un rimborso?

Per questi contribuenti l'80 per cento delle volte, la risposta sarà sì. Quindi quello che succede dopo è fondamentale. I contribuenti assorbiranno immediatamente il rimborso delle tasse in spese a breve termine? O possono essere persuasi a salvarlo per esigenze più a lungo termine o come fondo per i giorni di pioggia?

In un documento di ricerca previsto per la pubblicazione nel prossimo numero della rivista Scienze e politiche comportamentali , un team di ricercatori, tra cui due della Washington University di St. Louis, ha dimostrato che, strutturando la messaggistica nel modo giusto, quei contribuenti possono essere incoraggiati a risparmiare i loro guadagni per esigenze a lungo termine o emergenze impreviste. In due esperimenti separati, hanno trovato un modo per stimolare un risparmio di quasi $ 500 su $ 1, 000 rimborso, e risparmi di circa $ 300 in più rispetto al gruppo di controllo studiato.

Il team, composto da docenti della Olin Business School, la Scuola Bruna, l'Università della Carolina del Nord a Chapel Hill, e la Duke University—ha lavorato con una collezione di quasi 650, 000 dichiarazioni fiscali online per determinare quali interventi potrebbero effettivamente guidare i contribuenti a salvare i loro rendimenti.

Lo studio faceva parte della Refund to Savings Initiative, una collaborazione tra la Washington University, Duke University e Intuit, Inc., i creatori di TurboTax.

"Gli individui a basso reddito di solito hanno urgenti esigenze finanziarie per qualsiasi rimborso possano ottenere, "ha detto Cynthia Cryder, professore associato di marketing presso Olin. "Ciò significa che è piuttosto una sfida progettare interventi che spostino l'ago sui risultati di risparmio".

La ricerca è particolarmente attuale ora, mentre i contribuenti si preparano a presentare le tasse del 2017. Arriva anche all'ombra della legislazione sulla riforma fiscale recentemente approvata dal Congresso e firmata dal presidente Donald Trump.

"Le famiglie ad alto reddito beneficiano davvero molto dell'attuale codice fiscale, dove ottengono cospicui sussidi per la detrazione degli interessi ipotecari, conti pensionistici e altri benefici, " ha detto Michal Grinstein-Weiss, professore e decano associato per le iniziative politiche presso la Brown School. Nel frattempo, "le famiglie a basso reddito hanno ricevuto sussidi molto modesti nel codice fiscale, " lei disse.

Attraverso l'iniziativa Refund to Savings, il team ha collaborato con Intuit negli ultimi cinque anni per rivolgersi a milioni di utenti qualificati del programma di dichiarazione dei redditi online gratuito di Intuit, TurboTax Freedom Edition, come hanno presentato le loro tasse. Nel loro esperimento del 2015, i ricercatori hanno utilizzato tecniche di economia comportamentale e hanno variato i messaggi che quasi 650, 000 contribuenti ricevuti quando gli è stato chiesto come dovrebbero essere gestite le loro dichiarazioni dei redditi.

In alcuni casi, i ricercatori hanno variato il layout di scelta che i contribuenti hanno visto per la gestione di una dichiarazione dei redditi:l'"architettura" delle scelte. Per alcuni contribuenti, la "scelta dell'architettura" potrebbe essere stata molto semplice:inviare un assegno cartaceo, deposito diretto su un conto bancario (che potrebbe includere un conto di risparmio), o suddividere il rimborso in più account.

Per gli altri contribuenti, però, l'architettura parlava più direttamente del risparmio, chiedendo specificamente se il rimborso debba andare su un conto di risparmio, o offrendo aiuto per creare un conto di risparmio.

In altri trattamenti all'interno dell'esperimento sul campo, i ricercatori hanno variato la natura dei messaggi ricevuti dai contribuenti, suggerendo usi futuri per i loro ritorni come la pensione, fondi di emergenza, acquisti di auto o istruzione.

Come risulta, ogni intervento testato dai ricercatori ha portato a maggiori risparmi rispetto al gruppo di controllo, che non ha ricevuto interventi. In un intervento, Per esempio, dove il risparmio è stato reso saliente sia tramite il layout scelto che la messaggistica, i contribuenti hanno risparmiato in media quasi $ 84 a persona in più rispetto al gruppo di controllo.

"Ciò che è importante di questo studio è che un intervento di pochi secondi può portare a un grande impatto, "Ha detto Grinstein-Weiss.

In un secondo esperimento, un piccolo numero di consumatori ha considerato un ipotetico $ 1, 000 rimborso e ha offerto diverse opzioni, compresa una raccomandazione per risparmiare per un fondo di emergenza "giorno di pioggia". I risultati hanno mostrato che i contribuenti avrebbero risparmiato in media $ 486 a persona, circa $ 307 in più rispetto al gruppo di controllo.

Un terzo esperimento ha anche affrontato un sottoinsieme più piccolo di consumatori con un altro ipotetico $ 1, 000 dichiarazione dei redditi, testare una varietà di strategie per enfatizzare il "risparmio" come opzione. "Sottolineare fortemente il 'risparmio' o rendere il 'risparmio' una semplice decisione con un solo clic aumenta il risparmio, " hanno scritto i ricercatori. "Il semplice fatto di rendere esplicito il 'risparmio' tra (le scelte) non è stato sufficiente per aumentare i depositi a risparmio".

Cryder ha affermato che la loro ricerca sta continuando con i dati dei fiscalisti del 2016 e lo farà di nuovo con le persone che presentano le tasse del 2017.

La ricerca attuale "è suggestiva, ma non conclusivo, dei vantaggi dell'evidenziazione del risparmio, " ha detto Cryder. "Sappiamo che le persone che non hanno risparmi a breve termine sono incredibilmente stressanti, e questi interventi hanno aumentato i risparmi a breve termine. Quello che non sappiamo con certezza è se abbia effettivamente ridotto lo stress finanziario".

I prossimi passi della ricerca esamineranno quali forze esterne potrebbero influenzare le decisioni che i contribuenti con reddito da basso a moderato prendono quando si occupano dei loro rendimenti. "Qual è il miglior uso del denaro per le persone che utilizzano il proprio reddito fiscale in termini di benessere finanziario e stress generale?" chiese Cryder. "Come possiamo incoraggiarli a farlo con i loro soldi?"

Grinstein-Weiss era d'accordo, osservando che la compensazione del debito può, in alcuni casi, essere il miglior uso dei risparmi fiscali, e questa è probabilmente la domanda chiave che i ricercatori affronteranno nella ricerca della prossima stagione fiscale.

"È stato incoraggiante riuscire a far risparmiare così tante persone al momento delle tasse, " Ha detto Grinstein-Weiss. "Mi fa sentire come se più di queste aziende dovrebbero fare cose come questa e incoraggiare le persone a risparmiare".